Техническая отсрочка платежа в договоре

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Техническая отсрочка платежа в договоре». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Законодатель в п. 1 ст. 516 ГК РФ уточняет, что порядок оплаты, которому стороны должны следовать, устанавливается в тексте заключенного договора. Стороны вправе самостоятельно выбрать, каким образом она будет производиться: единовременным платежом, с рассрочкой или отсрочкой.

Как убедить поставщика в отсрочке платежа

Бизнесмены не часто соглашаются предоставлять отсрочку. У них для этого имеются основания. В случае поставки товара с отсрочкой платежа поставщика подстерегают определенные риски. Как правило, дебиторскую задолженность мониторят менеджеры по продажам, стремящиеся увеличивать сбыт продукции. Поэтому для менеджера важно поддерживать хорошие взаимоотношения с покупателями. Во время задержки оплаты при отсрочке платежа поставщику менеджеру приходится непросто, если должник не спешит выполнять взятые на себя обязательства.

Но все решаемо. Для российского рынка история с отсрочкой платежа – обычное дело. Более того, сейчас эта практика применяется и в других отраслях. Раньше кредит выдавали только для товаров народного потребления. В случае отсрочки обе стороны имеют свою выгоду. Покупатель может оплачивать приобретаемую продукцию не в момент покупки, а через несколько месяцев. Поставщик получает лояльных покупателей своего товара. Конечно, не все и не всегда проходит гладко. Но отчаиваться не стоит, в случае отсрочки платежа поставщику возникающие нюансы легко поддаются коррекции.

Эта проблема быстрее решается, если привлечь третью сторону, которая закроет разрыв кассы и возьмет на себя вопрос о неуплате задолженности. К примеру, этим может заняться факторинговая компания. Этой организацией предоставляются услуги по финансированию поставок товара.

Факторинговая фирма может даже выкупать дебиторскую задолженность, чтобы гарантировать поступление платежа. То есть по сути она становится сопровождающей компанией, регулирующей выплату задолженности при отсрочке платежа поставщику. Данная организация будет сопровождать оплату поставок продукции, мониторя сроки до тех пор, пока дебиторская задолженность не будет погашена.

на основании заказов покупателя в пределах одного населенного пункта, возможно увеличение цены по инициативе поставщика, отсрочка оплаты, поставка самовывозом либо до склада продавцаг. «» 2023 г. в лице , действующего на основании , именуемый в дальнейшем «Поставщик», с одной стороны, и в лице , действующего на основании , именуемый в дальнейшем «Покупатель», с другой стороны, именуемые в дальнейшем «Стороны», заключили настоящий договор, в дальнейшем «Договор», о нижеследующем:

Как понять, можно ли предоставить отсрочку платежа (товарный кредит) контрагенту?

Для начала необходимо пояснить, что отсрочка платежа предполагает оплату позже, чем прописано в договоре. Сроки могут быть самыми разными, все зависит от характера товара и множества других факторов.

Подобный кредит нередко оказывается ключевым конкурентным преимуществом в борьбе за покупателя. У клиентов, особенно крупных, ликвидные средства находятся в непрерывном обороте, поэтому такое предложение может оказаться решающим условием размещения заказа.

Но предоставление отсрочки сопряжено с высокими рисками. В договоре должно быть четко прописано, в течение какого времени должен быть произведен платеж, но далеко не всегда денежные средства окажутся на счете точно в срок.

Почему же, несмотря на это, отсрочка платежа является обычной практикой?
Она выгодна поставщикам, потому что:

Однако следует учитывать риски:

Стоит ли идти на такие риски, или лучше потерять заказ и искать покупателя, который заплатит сразу?

Отличие договора поставки с рассрочкой платежа от договора с отсрочкой

Хотя на законодательном уровне допустимо использование и отсрочки, и рассрочки платежа в договоре поставки, на самом деле это совершенно различные понятия.

• При рассрочке платежа вся сумма, которую клиент передает за полученный товар, может делиться на несколько частей. То есть она возмещается не сразу. Происходит удлинение времени оплаты.
• Во время отсрочки платежа поставщику обе стороны заключают договор, чтобы перенести оплату продукции на определенный срок (например, на неделю, месяц и т. п.).

В статье 508 Гражданского кодекса РФ говорится, что передача товаров может осуществляться несколькими партиями. Сторонам следует предварительно согласовать график поставки. Продукция будет прибывать по частям в течение нескольких месяцев, если в соглашении не указан другой график привоза.

Оплачиваться привезенный товар может по-разному. Например, деньги перечисляются за каждую партию, когда она прибывает. Это не будет считаться отсрочкой платежа поставщику, так как нет в данном случае договоренности сторон о переносе сроков оплаты товара. Такой вариант используют, когда покупатель не имеет возможности хранить большое количество продукции. То есть у него нет для этого условий.

Отсрочка платежа поставщику по договору разрешена законодательством. Стороны обязаны указывать в договоре срок отсрочки, а также в каком порядке он будет исчисляться.

Топ-3 статей, которые будут полезны каждому руководителю:

• Как выбрать систему налогообложения, чтобы сэкономить на платежах
• Как минимизировать налоги и не заинтересовать налоговую
• Как создать электронную подпись быстро и без проблем

Отсрочка оплаты, не предусмотренная Законом о торговле

Как показала практика, правонарушение, ответственность за которое предусмотрена ч. 3 ст. 14.42 КоАП РФ, не ограничивается прямым указанием в договоре большего срока отсрочки оплаты продовольственных товаров (в днях), чем определено ч. 7 ст. 9 Закона о торговле. Более длительные отсрочки могут устанавливаться договором поставки в неявной, завуалированной форме. Так, обратимся к Решению АС Ивановской области от 01.12.2011 N А17-6007/2011. УФАС привлекло компанию-покупателя к административной ответственности по ч. 3 ст. 14.42 КоАП РФ с назначением штрафа в размере 1 млн руб. в связи с тем, что в договор поставки было включено условие о том, что покупатель не производит оплату партии товара, поставленной на условиях отсрочки платежа, до момента оплаты поставщиком штрафных санкций за нарушение обязательств по договору. При этом в другом пункте договора были прописаны сроки оплаты товаров, соответствующие ч. 7 ст. 9 Закона о торговле. Оспаривая решение УФАС, покупатель указал, что практическое применение пункта о первоочередной уплате штрафных санкций возможно лишь при соблюдении ряда условий, выраженных в последовательных действиях: нарушение договорных обязательств поставщиком товара, принятие покупателем решения о необходимости применения к поставщику штрафных санкций и направление претензии, превышение поставщиком срока уплаты (либо отказ от уплаты) штрафных санкций над установленным договором сроком оплаты товаров, поставленных с отсрочкой платежа. Покупатель также представил суду письмо поставщика, подтверждающее, что фактически положения вышеназванного пункта договора к нему не применялись.

Права и обязанности сторон при купле-продаже в кредит

Ст. 488 ГК РФ определяет, что покупатель должен произвести оплату в срок, установленный договором или законом. Если этого не произойдёт, то продавец получает право требовать оплаты или возврата проданной вещи. Из традиций делового оборота становится ясным, что право возврата вряд ли может заинтересовать розничных продавцов, поскольку вещь по определению становится бывшей в употреблении. ГК РФ и правила торговли не запрещают продавать такие вещи, но вряд ли это получится сделать без существенной скидки. Для розничного продавца продажа в кредит создаёт слишком большие риски.

Основной мотивацией для владельцев магазинов в таком случае становится стремление привлечение потребителей условиями покупки, но этого недостаточно для компенсации рисков.

Большая часть продаж связана с тем, что покупатели оформляют банковские кредиты, которые даются прямо в магазинах. В результате продавец увеличивает объёмы продаж, а банки находят новых клиентов. Все дальнейшие вопросы, связанные с выплатами, к продавцу отношения уже не имеют.

Гораздо важнее продажа в кредит для продавцов, которые заключают разовый договор купли-продажи.

Предусматривает ст. 488 ГК РФ и возникновение у продавца права залога проданного товара. Это не означает того, что покупатель не может совершить с купленной вещью никаких коммерческих операций до тех пор пока он не оплатит её полностью. Если вещь будет продана, то по праву следования продавец получает те же права по отношению к третьему лицу, что станет новым собственником вещи. Залог даёт продавцу возможность обратить взыскание на его предмет в порядке, предусмотренном ст. 348 — 350 ГК, которые дают ему существенные преимущества по отношению ко всем другим кредиторам покупателя.

Предоставление отсрочки платежа – документальное оформление

Сотрудничество на условиях последующей оплаты может быть оформлено двумя способами:

• путем подписания нового договора;
• посредством заключения допсоглашения к уже действующему договору.

Договор или допсоглашение подписывается обеими сторонами сделки. Чтобы отсрочка платежа была признана действительной, в договоре необходимо указать следующие сведения:

• реквизиты сторон и документа;
• стандартные преамбулы, блоки с правами, обязанностями сторон;
• предмет соглашения (купля-продажа товара);
• объем поставки, стоимость продукции, способ и сроки ее доставки;
• количество дней в календарном исчислении или в рабочих днях, которые отводятся покупателю на оплату;
• точка отсчета срока оплаты – например, дата отгрузки товара;
• график погашения задолженности при рассрочке оплаты – частями с определенными временными интервалами;
• условия, на которых предоставлена отсрочка платежа покупателю – с уплатой процентов или без процентных обязательств;
• ответственность сторон и порядок действий при возникновении форс-мажорных, спорных ситуаций.

Поставка товара с отсрочкой платежа может быть оформлена в полной сумме, но возможен вариант, когда поставщик предоставляет отсрочку только на часть выставленного за товар счета.

С помощью калькулятора дней вы можете рассчитать разницу между датами (в днях, неделях, месяцах или годах), количество рабочих дней (с учетом праздничных и выходных дней).

Калькулятор дней поможет определить дату в прошлом или будущем через определенное количество дней. Для этого нужно в календаре (в левой части калькулятора) установить нужную дату. В поле «день» укажите количество дней, по прошествии которых, нужно узнать дату в будущем. Если нужно узнать дату в прошлом, укажите количество дней со знаком «-«.

В чем смысл отсрочки платежа

В первую очередь, отсрочка платежа – это маркетинговый ход, играющий на потребительских инстинктах покупателей, желающих приобрести товар немедленно, даже при условии отсутствия денег на покупку.

Во вторую очередь – это распространенный вид правоотношений юридических лиц по договорам поставки, в ходе которых одно предприятие поставляет другому некое сырье, которое покупатель обязуется переработать, реализовать и оплатить продавцу поставленное сырье.

В обоих случаях отсрочка платежа может являться видом кредитных отношений, если в силу договоренностей сторон за использование товара без оплаты покупатель обязуется оплачивать определенную процентную ставку.

Начисление процентов начинается с момента передачи покупателю товара и заканчивается в момент, когда покупатель осуществляет полную оплату.

Между договорами купли-продажи на условиях отсроченного платежа, заключенными между юридическими лицами, и договорами со смешанным по статусу участников составом имеются существенные различия.

Так, условия договора между юридическими лицами, касающиеся:

• сроков,
• предмета,
• характеристик товара,
• его количества,
• сроков поставки и отгрузки

определяются рядом дополнительных соглашений, являющихся Приложениями к основному договору и считающихся неотъемлемой его частью.

Договоры с физическими лицами не нуждаются в дополнительных соглашениях, и, как правило, содержат все необходимые нотификации в самом тексте договора.

Независимо от статуса участников сделки, договор должен содержать в себе следующие условия, относимые законом к категории существенных, а именно:

1. наименования (имена) участников сделки, место ее заключения и дату подписания;
2. описание предмета сделки, то есть самого факта приобретения товара с условием отсроченного платежа;
3. характеристики приобретаемого товара, позволяющие его идентифицировать – наименование, марку, производителя, цену и т.д.
4. обязательство покупателя оплатить товар в полном объеме в обговоренный срок. Еще раз напомним, что в случае, если срок в договоре не будет обговорен, то обязанность оплатить товар возникнет у покупателя с момента первого письменного требования продавца об оплате. Срок исполнения требования составит 7 дней;
5. условия залога. Сведения об установлении залоговых обременений могут содержаться или могут быть упущены. В любом случае, в силу ст. 488 ГК приобретенный товар будет считаться находящимся в залоге. Если стороны считают, что залог не является целесообразным, то текст договора в обязательном порядке должен содержать в себе указание на то, что на товар обременения не накладываются.
6. способ оплаты – наличными, переводом на банковский счет, почтовым переводом и т.д.

Как составить договор, по которому предоставляется отсрочка платежа поставщику

Перед тем, как приступить к составлению договора, который предусматривает отсрочку платежа поставщику, заранее ознакомьтесь с важными аспектами законодательства. Таким образом вы избежите множества трудностей впоследствии. Тщательно изучите вопросы, касающиеся законной силы договора, чтобы не было ситуации, когда невозможно использовать его в суде.

Стоит изучить эти разделы ГК:

• ст.№485 ГК РФ — Как определять ценовую политику продукции и пр;
• ст.№486 ГК РФ — Оплата продукции, регламент;
• ст.№487 ГК РФ — Как предварительно оплачивается товар;
• ст.№488 ГК РФ — Как реализовать оплату продукции, проданной в кредит;
• ст.№489 ГК РФ — Вопросы, касающиеся оплаты товара в рассрочку;
• ст.№490 ГК РФ — Вопросы, связанные со страхованием продукции;
• ст.№491 ГК РФ — О правах собственности продавца до момента оплаты.

Помните, что самые основные моменты обязательно должны отражаться в подобающих документах. На их основе подбирается форма будущего договора, где будут формализованы отношения сторон, подтверждённые документально.

Как правило, отсрочка платежа поставщику поначалу входит в договор о поставке товара. По этой причине основным документом, на который вы будете опираться, – Гражданский кодекс Российской Федерации.

Оптимально будет сформировать соответствующее соглашение, включающее в себя отсрочку платежа поставщику. В настоящее время довольно просто подыскать шаблон, который будет составлен с учётом всех нормативных документов.

Такого рода документ составляется по строго определённому формату, включающему следующие разделы:

• Имя документа и индивидуальный порядковый его номер;
• Где составлен договор и когда;
• Поставщик – конкретное должностное лицо, ФИО и должность;
• Заказчик – также ФИО, должность;
• Предмет договора;
• Права и обязанности сторон; условия поставки;
• Стоимость продукции, условия расчёта за неё; как разрешаются спорные ситуации; условия изменения и расторжения договора после заключения;
• Обязательства сторон;
• Порядок действий при форс-мажорных обстоятельствах;
• Срок действия договора и чем он обусловлен;
• Заключение; юридические адреса поставщика и заказчика.

Важно знать, что максимальная сумма отсрочки платежа поставщику колеблется в разных диапазонах – от 0 до 100%. Размер отсрочки зависит от самого товара и метода его реализации. Есть много различных нюансов, которые связаны с отсрочкой. Как правило, отсрочка платежа поставщику нужна тогда, когда продукцию покупают под сбыт, тогда рассчитываются по задолженностям уже после её реализации. Часто по этой системе происходит функционирование сетевых магазинов. Закупается товар у поставщика, после чего за определённый срок он реализуется, и уже затем проводится оплата продукции.

Рост дебиторской задолженности

Если в компании происходит рост дебиторской задолженности, то это приводит к снижению ликвидности компании, а также к невозможности вкладывать собственную прибыль в будущие проекты. Поэтому, если время оплаты задолженности контрагентами уже подошло, а оплаты нет, продавцу необходимо действовать. В первую очередь нужно будет уведомить покупателя о просрочке, а также напомнить ему, чем может грозить несвоевременная оплата.

Каким именно образом будут решаться вопросы о погашении задолженности с покупателем будет зависеть от того, насколько долго происходит сотрудничество с контрагентом, а также что явилось причиной задержки оплаты. Выделить можно несколько способов решения данного вопроса:

1. Проведение переговоров. Конечно, решить сложившуюся проблему в первую очередь следует мирным путем. Иногда причины, по которым контрагент задерживает оплату являются быстроустранимыми. В диалоге может быть принято решение о реструктуризации долга, переносе срока платежа или иных условиях оплаты. Переговоры могут проводиться или с отделом закупок или непосредственно с руководителем. Как правило, наиболее продуктивным оказывается именно проведение переговоров с руководством компании.
2. Прекращение отгрузки товара. В договоре с контрагентом может содержаться такое условие, при котором прекращается поставка товаров в случае возникновения задолженности. В случае возникновения данной ситуации, покупателю следует направить письмо, в котором будет указана дата, с которой будет прекращено выполнение обязательств по договору.
3. Удержание залога. Поставщик вправе удерживать имущество (гл. 23 ГК РФ), а также взыскать его с целью продажи и покрытия задолженности. Однако, данный способ отнимет очень много времени и поэтому используется только в крайних случаях.
4. Оказание информационного давления, при котором поставщик постоянно напоминает покупателю о необходимости выполнения обязательства. С этой целью направляются письма как по обычной, так и по электронной почте и звонят покупателю.
5. Направление претензии. Если все вышеперечисленные способы воздействия на покупателя не действуют, продавец пишет претензию. При составлении претензии следует соблюдать определенные правила и требования. Наилучшим вариантом, конечно, будет привлечение юриста. В претензии должно выражаться желание поставщика решить сложившуюся ситуацию мирным путем. При этом следует также указать последствия для покупателя, которые могут возникнуть в случае неуплаты им долга. Грамотный юрист сможет составить претензию таким образом, что у должника не останется сомнений в том, что в случае судебных разбирательств решение будет вынесено в пользу поставщика. Направить претензию следует руководителю покупателя, тогда решение сложившейся проблемы произойдет гораздо быстрее.
6. Обращение с иском в суд. Если и подача претензии на должника не оказала должного воздействия, то единственным выходом остается обращение в суд. При этом следует помнить, что такой способ взыскания должна потребует немалого количества денег и времени. Кроме того, у продавца должны быть достаточные доказательства для того, чтобы суд принял его сторону. Если с решением суда компания не будет согласна, то у нее есть право на обжалование его в высшей инстанции. Сделать это необходимо в срок до 30 дней.

Договор с отсрочкой платежа (образец)

В российском законодательстве договор купли-продажи товара (далее — ДКПТ), содержащий положение о расчете за покупку не позднее определенной даты после ее получения, именуется продажей в кредит. В Гражданском кодексе РФ этому посвящены ст. 488, 489.

Условие об отсроченном платеже устанавливает между сторонами кредитно-коммерческие отношения (ст. 823 ГК РФ). Проценты, о которых сказано в ст. 488 ГК РФ (абз. 2 п. 4), — плата за пользование кредитом (п. 14 постановления «О практике применения положений Гражданского кодекса…» от 08.10.1998 Пленума ВС РФ № 13, Пленума ВАС РФ № 14 ).

Однако специфика торговли в кредит требует более внимательного отношения к интересам продавца. Поэтому законодатель предусмотрел (п. 5 ст. 488 ГК РФ), что ДКПТ в кредит — основание для установления залоговых правоотношений (залог на стороне продавца).

ВАЖНО! Для возникновения залога товар должен быть четко идентифицирован (определение ВАС РФ от 13.05.2010 № ВАС-5585/10).

Сюда же следует отнести ст. 488, 489 ГК РФ, где перечислены возможности защиты продавцом своих интересов. Продавец может требовать на выбор:

• Возврата покупки, если она не оплачена (п. 3 ст. 488 ГК РФ). Исключение, когда по договору продажи в рассрочку оплачена большая часть покупки (п. 2 ст. 489 ГК РФ).

Также участники сделки могут предусмотреть:

• сохранение собственности на покупку за продавцом до ее полного выкупа приобретателем (ст. 491 ГК РФ);
• обязанность приобретателя застраховать покупку (ст. 490 ГК РФ).

Приобретение розничных товаров на условиях отсрочки платежа содержит так называемые условия присоединения, в которых договорная функция покупателя сводится к минимуму. То есть покупатель не может обговаривать условия или выдвигать собственные, поскольку договор присоединения подразумевает принятие условий продавца.

Это значит, что договор в данном случае носит чисто условный характер, поскольку покупатель или принимает пункты договора, диктуемые ему продавцом, или отказывается от идеи купить товар у этого продавца.

Если договор с продавцом, таким образом, будет содержать условие взыскания процентов, то он будет носить характер кредитных правоотношений.

2.1. Поставщик передает Покупателю Товар в количестве и ассортименте, указанными в Дополнительном соглашении к настоящему договору, по каждой отдельно поставленной партии.

2.2. Поставщик передает Покупателю Товар, соответствующий сертификату качества, предоставляемому Поставщиком на каждый тип товара, с установленным сроком годности.

2.3. Поставщик передает Покупателю Товар в упаковке, обеспечивающей его сохранность во время транспортировки, а также от воздействия атмосферных явлений.

2.4. Покупатель обязуется известить Поставщика о нарушении условий настоящего договора, о количестве, качестве упаковки при приемке товара.

2.5. В случае невыполнения правила, предусмотренного пунктом 2.4 настоящего договора, Поставщик вправе отказаться полностью или частично от удовлетворения требований Покупателя о передаче ему недостающего количества Товара, замене несоответствующего условиям договора о качестве или ассортименте, об устранении недостатков Товара, о доукомплектации или о замене некомплектного Товара комплектным, об упаковке Товара.

7.1. За необоснованный отказ от приемки товара, за просрочку выборки товара Покупатель уплачивает Поставщику штраф в размере [значение] % ([вписать нужное]) стоимости отгруженного Товара.

7.2. При просрочке оплаты Покупатель обязан уплатить Поставщику пени в размере [значение] % ([вписать нужное]) от стоимости Товара за каждый день просрочки платежа.

7.3. При просрочке оплаты за полученную продукцию свыше [значение] ([вписать нужное]) дней Поставщик прекращает прием заказов от Покупателя и приостанавливает исполнение своих обязательств по настоящему договору до погашения Покупателем задолженности.

7.4. В случае просрочки поставки товара Поставщик обязан уплатить Покупателю штраф в размере [значение] % ([вписать нужное]) стоимости недопоставленного Товара.

Покупатель не несет ответственности при отказе от принятия Товара, поставка которого просрочена на [значение] ([вписать нужное]) дней.

7.5. Стороны не несут ответственности по настоящему договору, если нарушение условий связано с обстоятельствами непреодолимой силы (со стихийными бедствиями, военными действиями правительственных органов и т.п.), наличие которых должно быть подтверждено [вписать нужное].

Похожие записи:

• Раздел IV ТК РФ. Рабочее время (действующая редакция)
• Как делится имущество, приобретенное до брака, при разводе?
• Что такое НПФ? (Негосударственный пенсионный фонд)